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80%的财务人员竟不知道企业财税筹划如此简单!

分享到微博 2020-10-19 17:16

“财税筹划”又称“合理避税”。指在不违反税收相关法律的基础上,根据国家制定的各种优惠政策,通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排,尽可能取得节税的经济利益。简而言之就是企业在税收方面进行合理合法地规划,为企业减少成本费用支出。

众所周知,中国确实是税收最高的国家之一,在我们国家,税收一直是大家常挂嘴边的事情,一直是一个敏感且国家监管严格的问题。在某明星避税事件出来之后,国家对税收这块的监管更加严格了,很多在税收中搞小动作的企业都受到了惩罚,我国已经进入了严格税收的阶段。

直白来讲,财税筹划就是让企业降低税负。通过合理合法运用税收优惠政策,为企业节省财税开支,为企业带来利益。企业的利润等于收入减去成本、费用,而税款作为收入的减项,对于企业实现利润最大化目标起到至关重要的作用。企业通过对经济活动事前的安排,在合法的范围内达到降低税负的目的,不但承担了缴纳税款的义务,而且减少了企业经营成本。这么一来,做好财税筹划,也能够为企业继续扩大再生产提供资金保障。

另外,

通过财税筹划达到企业节税的目的,反而能够增加企业纳税的积极性,减少偷税漏税的行为。如果筹划得当,可以为企业节省大量税款,使企业的利益最大化。如何利用税收奖补政策合理节税?税收奖补顾名思义就是交给国家的税,有一部分政府对优质企业进行奖励。一般是采用“先征后奖”的模式,是指根据国家相关政策,在一定期限内采取先由税务机关按规定税率征税后再由财政奖励给企业的税收政策。为税务奖励。税收奖补一般是存在于地方性税收优惠政策,是当地政府为鼓励企业到当地进行投资所给予的税收优惠政策。

然而,

国家高额的税收,严厉的处罚机制很多产业规模庞大,拥有大额收入的企业家,每年都会因为大额的税收而头疼,在企业每年所赚取的利润中,如果按照国家颁布的相关政策全额缴纳税费的话,将会有 25% 的利润被国家无偿强制征收。若再考虑股东分配利润时应缴纳的个人所得税,则股东真正能拿到手的钱会变得更少,利润的绝大部分将会被国家以税收方式收取。

所以很多大胆的企业家都存在一种侥幸的心理,运用各种手段逃税、避税, 这是一个很严重的问题,一旦被税务局查出来,后果不仅仅是需要补缴之前少缴的税,还有罚款,同时个人的信用度也会受影响,国家早有政策出来,当个人失信度到达一定条件时,个人将无法乘坐高铁、飞机等等交通工具,这无疑会给个人今后的生活造成莫大的影响。

这时税务筹划就有着很大的必要性了,那么税务筹划有以下三个特性:

1.合法合规

合法合规很多朋友可能会觉得, 做税务筹划节省这么高额的税费是不是有什么违法、 不合规的地方呢 ?央财教育来告诉大家,税务筹划是合理运用政策的,在政策允许的情况下,搭建节税框架合法合规的节税,所以不存在有任何违背法律的地方,各位做税务筹划的老板可以放心。

2.可选择性

可选择性税收有很多种, 当然不同的税收运用的操作模式也是不同的, 可以针对你需要缴纳的税的费用、类型,来选择不同的操作模式,所以税务筹划是很灵活的业务。

3.高收益

高收益税务筹划是一种高收益的业务模式, 一般需要做税务筹划的企业都是拥有很可观的收入的企业, 成百上千万的利润这其中需要缴纳的税也会是一笔巨额的费用, 税务筹划一般情况下能帮企业节税一半以上的税甚至更高。所以税务筹划带来的利润是非常可观的。

如何才能享受到税收奖补优惠政策呢?

案例1、成立有限公司新公司、能独立核算的分公司增值税享受地方留存50%的30%-70%的比例,所得税享受地方留存40%的30%-70%的比例。举例:企业需缴纳的增值税为100万,所得税200万,能享受到的奖励为:增值税为100*50%*70%=35万;所得税为200*40%*70%=56万。

案例2、成立个独公司享受核定征收按行业利润率10%核定,五级累进制计算,增值税为1%,附加税0.6%,个税0.5%-2.1%,总税率3%左右。举例:企业开票量为450万,需缴纳的税负是多少呢?增值税:450/1.01*1%=4.45万附加税:4.45*6%=0.3万个税:450*10%*30%-4.05=9.45万合计:4.45+0.3+9.45=14.2万。

  本文来源: 央财教育 关注:
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